青海省人大常委会


海西蒙古族藏族自治州文物保护管理条例
青海省人民代表大会常务委员会


（2000年3月1日海西蒙古族藏族自治州第十届人民代表大会常务委员会第六次会议通过 2000年5月26日青海省第九届人民代表大会常务委员会第十七次会议批准）


第一条 为了加强文物保护管理工作，继承民族优秀文化历史遗产，建设社会主义精神文明，根据《中华人民共和国文物保护法》等有关法律法规，结合本州实际，制定本条例。
第二条 本州境内以下文物，均受保护：
（一）具有历史、艺术、科学价值的古墓葬、岩画、石刻、古文化遗址；
（二）与本州重大历史事件、著名人物有关的具有纪念、教育意义和史料价值的建筑物和纪念物；
（三）反映历史上各时代、各民族社会制度、生产生活的代表性实物和重要文献、典籍、手稿以及典型的艺术品、工艺美术品；
（四）具有历史、艺术、科学价值的宗教建筑物、纪念物、典型工艺品以及重要文献。
具有科学价值的古脊椎动物化石和古人类化石同文物一样受保护。
第三条 州、县（市、行委）、乡（镇）人民政府负责本行政区域的文物保护管理工作。
一切机关、组织和公民都有保护文物的义务。
第四条 州、县（市、行委）文化行政部门依法主管本行政区域的文物保护管理工作。公安、工商、建设、铁路、公路等有关部门依照各自的职责，做好文物保护工作。
保护当地的文物，是村（牧）民委员会的职责之一。在文物集中或有重要文物的地方应建立群众性的保护小组或确定文物保护员，由州、县（市、行委）人民政府给予适当报酬。
第五条 文物的保护管理经费，由各级人民政府列入本级财政预算，由各级文化行政部门统一管理，用于文物保护管理事业，不得挪作它用。
第六条 全国重点文物保护单位和省级文物保护单位保护范围和建设控制地带的划定，依照《中华人民共和国文物保护法》及《青海省实施〈中华人民共和国文物保护法〉办法》的规定执行。县（市）级文物保护单位应自公布之日起，在一年内由县（市、行委）人民政府划定、公布保
护范围和建设控制地带，作出标志说明，建立记录档案，并区别情况分别设置专门机构、指定有关单位或者指派专人负责保护管理。
第七条 各级文物保护单位必须竖立文物保护标志，其内容包括：文物保护单位的级别、名称、公布机关、公布日期及竖立保护标志的机关。保护标志应用蒙、藏、汉三种文字书写。
第八条 在文物保护单位的保护范围内，严禁存放易燃品、爆炸品、放射性物质及有毒、有腐蚀性等危害文物安全的物品，严禁建筑取土、开挖沟渠、深翻土地、取土积肥、开山采石、毁林开荒、砍伐古树、扰乱文化层堆积等危害文物安全的活动。
第九条 在文物保护单位的建设控制地带内，不得修建有污染的工厂和破坏文物保护单位环境风貌的建筑物、构筑物；对已有的，应区别情况限期治理、改造、搬迁或拆除，所需经费由建设单位及其上级机关解决。
第十条 州、县（市、行委）文物管理所和博物馆应当加强对文物的调查、征集、收藏、保护，及时抢救濒临失传的实物资料。
第十一条 由宗教部门管理的纪念建筑、古建筑（含文物保护单位和一般保护对象），其寺管会等管理组织应遵守《中华人民共和国文物保护法》等有关法律法规的规定，接受文化行政部门的管理、监督和指导，做好宗教文物的保护管理工作。
第十二条 未经州文化行政部门同意和省文化行政部门批准，任何单位和个人不得在本州境内征集民族文物、宗教文物。
第十三条 考古单位在本州境内进行考古调查或考古发掘，须依法征得省文化行政部门同意和国家文物事业管理局批准后，向州、县（市、行委）文化行政部门交验批准计划和发掘执照，方能进行。
第十四条 考古发掘单位在发掘结束后应及时提交发掘报告，并将出土文物造册报送同级文化行政部门。对出土文物，州民族博物馆具备保管、收藏条件的，须经省文化行政部门批准后由其保管、收藏；发掘单位需要留作标本的，须经省文化行政部门批准。
第十五条 在基本建设施工或农牧业生产中，任何单位和个人发现文物必须保护现场，并立即报告当地文化行政部门处理，不得自行发掘和破坏。所有出土文物必须交文化行政部门指定的单位保管，不得据为己有。
第十六条 博物馆、文物管理所对所收藏的文物应分级逐件登记，设置藏品档案，并将珍贵文物档案上报省、州文化行政部门，同时向当地公安部门备案。博物馆、文物管理所必须有符合标准的文物藏品库房，对文物藏品应分级保管，严格保护管理措施，做好防火、防盗、防潮、防震
、防破坏等工作。
第十七条 州内文物收藏单位收藏的文物，禁止出售和非法馈赠。文物藏品在省内调拨、交换、借调出州的，一级文物须征得州人民政府同意并报经省人民政府批准；二、三级文物和一般文物须征得州文化行政部门同意，并报经省文化行政部门批准。未经同意和批准，任何单位和个人
不得调取文物。
第十八条 复制、拓印珍贵碑刻和临摹壁画、岩画，必须经州文化行政部门同意后，报省文化行政部门批准。内容涉及我国疆域、外交、民族关系或未发表的天文、水文、地理等的石刻资料，严禁拓印出售或翻刻副板拓印出售。
外国人在本州境内考古发掘现场考察和拍摄文物，须依照国家有关规定履行审批手续。
第十九条 私人合法收藏的文物，其所有权受保护，文物收藏者对收藏的文物负有保护责任。私人收藏的文物可以采取捐赠、出售等方式转让给国家文物收藏单位，严禁倒卖牟利，严禁私自卖给外国人。
第二十条 文物市场由文化行政部门会同公安、工商行政管理部门统一管理，公安、工商行政管理部门依法没收的文物，应无偿移交同级文化行政部门。
第二十一条 在文物保护工作中作出显著成绩的单位和个人，由各级人民政府或文化行政部门给予表彰奖励。
第二十二条 具有下列行为之一的，给予行政处分或行政处罚：
（一）因过失造成一般文物破坏、丢失的，由所在单位给予行政处分；
（二）移动、损毁、破坏文物保护标志的，由文化行政部门责令其赔偿损失，并处以200元罚款；
（三）刻划、污损、损坏文物的，由文化行政部门处以500元以下罚款；
（四）在文物保护单位的保护范围内堆放危险品不听劝阻的，由文化行政部门责令其限期排除，并处以200元至500元罚款；
（五）未经批准在文物保护单位的保护范围内或建设控制地带兴建工程的，由文化行政部门会同建设行政部门责令其停工拆除，并处以10000元至30000元罚款；
（六）在基本建设中发现文物不保护、不上交，继续施工生产造成文物破坏的，由文化行政部门提请同级人民政府责令其停工，并收缴文物，处以1000元至30000元罚款；
（七）在农牧业生产中发现文物不保护现场，不上交出土文物，并造成文物破坏的，由文化行政部门收缴文物、责令停工，并处以300元至1000元罚款；
（八）未经批准非法出售文物复制品或者石刻拓片的，由文化行政部门或工商行政管理部门给予警告或处以1000至5000元罚款，并没收其全部文物复制品、石刻拓片和非法所得。
（九）未经省文化行政部门批准，私自经营文物的，由文化行政部门或工商行政管理部门没收其文物和非法所得，并处以1000元至10000元罚款；
（十）干扰、阻碍文物保护管理人员依法执行公务的，由公安部门予以处理。
第二十三条 盗窃、破坏、盗掘、走私、倒卖文物以及国家工作人员贪污、受贿、玩忽职守造成文物重大损失构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第二十四条 本条例应用中的具体问题由自治州人民政府负责解释。
第二十五条 本条例自2000年8月1日起施行。



2000年5月26日
试论我国国企改制成果分享中的股权激励

钱贵


　　改革开放近30年，我国的经济体制改革取得了举世瞩目的成果，然而快速发展的除了社会财富的增加外，还有公民收入差距的不断扩大和两极分化的不断加剧。2004年，我国的基尼系数已达到0.458，2005 年为0.47，远远超过了0.4的警戒标准,并且呈现持续走高的趋势。贫富分化的不断加剧有碍于我国和谐社会的构建，更有悖于我国社会主义共同富裕目标的实现，“改革发展成果的共享成为政府、学界和民众共同关注的重要议题。”从1978年起，国有企业改革就一直是我国经济体制改革的中心环节，我国的国有企业改革从最初的“放权让利，给企业松绑”阶段开始，先后经历了“利改税”阶段、“承包责任制”阶段，再到现在的“建立现代企业制度”阶段。经过近30年的发展，国有企业改革成效显著，据国资委的数据显示：2005年全国国企实现利润突破9000亿元，同比增长25%，其中中央企业实现利润6413亿元。2006年1～7月全国重点国企和中央企业实现的利润分别达到4967.5亿元和3516.5亿元，国有控股上市公司也有相当强的盈利能力和积累能力。国有企业的巨大基础财富是建国后广大人民艰苦奋斗、勤俭节约才建立起来的，对国企改革成果的分享理应成为我国分享改革成果的重要环节。改革成果的分享是利益的初次分配和再分配，以及第三次分配的过程，“实现社会财富的公平分配，让发展成果惠及全体人民，必须依靠三种力量：一是通过市场机制的作用实现财富的公平分配；二是通过政府干预的作用实现财富的公平分配；三是通过“第三种力量”，即通过激发人们的同情心和社会责任感，实现财富的公平分配。”对国企改革成果的分享同样是对国企利润的三次分配过程。在以市场主导的初次分配中，产权制度是收入初次分配的基础制度，产权“为人民界定相互之间的利益关系，特别是分配剩余产品或价值，提供基本的权利规范，从而解决经济活动的动力源泉问题，”国有企业改革的实质是产权改革和所有制结构的调整，产权改革打破了传统体制下的利益一元化，造成了多元化利益并存的经济格局，“产权所产生的激励使个人追求利益最大化的结果导致整个社会的利益最大化，”在国有企业产权制度变迁的过程中，通过股权激励制度，建立起对主要的利益相关者（经营者、职工）有效的激励约束机制，赋予经营者和职工企业所有权，使其参与企业剩余的分配，是劳动者作为劳动、管理、技术等生产要素所有者的产权主体地位的要求，股权激励制度不仅可以有效提高国有资本运行效率，还在缩小公民收入差距，完善公司法人治理结构等方面具有重要意义。产权制度界定和保护参与企业的个人或经济组织的财产权利，在市场经济条件下，按生产要素的贡献进行分配，是产权制度的基本要求，“在现代市场经济中，构成生产力的要素已突破了19世纪的三要素（资本、劳动力和技术）理论，形成了由资本、劳动力、技术、管理和信息共同发挥作用的五要素理论。”党的十六大也确立了“劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配”的原则。在国企利润的初次分配中，股权激励制度的建立能够充分调动经营者和职工忠实为企业创造利润的积极性，提高企业运营效率，同时也是经营者和职工作为生产要素主体参与企业剩余分配，享有产权收益的有效途径。“股权激励是授予公司经营者、雇员股权，使他们能以股东身份参与决策、分享利润、承担风险，从而勤勉尽责地为公司服务的一种激励制度，主要包括股票期权（Stock Option）、员工持股计划(Employee Stock Ownership Plan)和管理层收购(Manager Buy-out)等内容。”
　　一、股权激励制度的主要理论基础
　　（一）利益相关者理论
　　利益相关者理论(Stakeholder Theory)萌芽于 20世纪60年代初期，该理论认为企业是利益相关者参与的一系列契约的联结，是不同要素提供者之间组成的一个系统，布莱尔认为“企业不是股东们实物资产的集合，而是一种具有治理所有在企业创造财富活动中作了专业化投资的主体的相互关系功能的法律框架结构。”利益相关者理论的核心观点是：任何一个企业都有许多利益相关者，他们都对公司进行了专用性投资（如股东和债权人投入财务资源，经理人员和工人投入人力资源，供应商和消费者投入关系资源，社会公众投入社会公共资源）并承担由此所带来的风险，企业的目标不是为了追求股东利益的最大化，而是为其所有的利益相关者创造财富和价值，利益相关者基于其对企业的专用性投资而享有企业所有权。
　　（二）委托-代理理论
　　代理问题是伴随着19世纪以后的经理革命产生而来的，建立现代企业制度的基本特征是将所有权与经营权分离，“两权分离”使所有者和经营者之间产生了委托-代理关系，股东作为委托人不直接参与企业的管理和日常经营事务，而是委托经理代为管理。由于委托人（股东）和代理人（经理）目标利益的不一致、掌控信息的不对称性和承担利益风险的不对等，便出现了所谓的“代理问题”，“代理问题指的是企业经理人员作为委托人（所有者）的代理人对企业行使经营管理权时，有意或无意侵害资产所有者利益的问题。”委托—代理理论认为,为了避免经理的“道德风险”行为，降低代理成本，应该将企业的剩余索取权部分让渡给经理，使代理人与委托人的利益趋向一致，“委托人可以通过对代理人进行适当的激励，以及通过承担用来约束代理人越轨活动的监督费用，以限制其利益偏差。”最优的契约安排就是让代理人参与企业剩余权的分享,在享受产权收益的同时承担企业的部份风险,以激励其朝着有利于委托人的方向努力。
　　（三）双因素经济论
　　1986年，被称为“职工持股计划之父”的美国经济学家、律师路易斯•凯尔索与其夫人合作出版的《民主与经济力量》一书中，正式提出了“双因素经济论”的概念，而凯尔索的双因素经济思想则早在其与人合作的著作《资本家宣言：怎样用借来的钱使8000万工人变成资本家》（1956年）、《两要素论》（1957年）和《新资本主义》（1961年）中就有所体现。按照他的理论，生产要素只有两种：资本与劳动。财富是由双因素，即资本和劳动共同创造的，因而也理所当然的由这两个因素的所有者共同分配。凯尔索认为，“人类社会需要一种既能鼓励公平又能促进增长的制度，这种制度使任何人都可以获得两种收入，即资本的收入和劳动的收入，能激发人民的创造性和责任感。”凯尔索不仅提出并发展了“双因素经济”理论，还将该理论付诸实践。他在这基础上提出了职工持股计划，成立了“职工持股计划发展中心”，并创办了一家投资银行，专门支持职工持股计划。


北安市人民法院 钱贵